PEMERINTAH KABUPATEN
|
Nomor SOP | 012 |
| Tanggal Pembuatan | 8 Mei 2025 | |
| Tanggal Revisi | 13 Mei 2025 | |
| Tanggal Efektif | 15 Mei 2025 | |
| Disahkan Oleh |
Kepala Dinas,
-
Fransiskus Xaverius Lawing, S.E.,M.Si
Pembina Tingkat I (IV/b)
NIP. 19750914 199803 1 006
|
|
| Nama SOP | (Perencanaan dan Keuangan) SOP Pengajuan SPP LS UP/TU.GU |
| Dasar Hukum: | Kualifikasi Pelaksana: | |
|
1. UU No. 4 Tahun 2001 tentang Lembaga Theknis Daerah
2. Permendagri No. 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelola Keuangan Daerah
3. Peraturan Menteri dalam Negeri Nomor: 64 Tahun 2013 tentang Penerapan Standar Akutansi Pemerintah Berbasis Akrual pada Pemerintah Daerah
4. Peraturan Daerah Nomor 12 Tahun 2016 tentang Anggaran Pendapatan
5. Belanja Daerah tahun Anggaran 2020
|
1. Memahami Peraturan Perundang-undangan yang terkait dengan Penyusunan
2. Laporan Keuangan
3. Memiliki Kemampuan dalam Laporan Keuangan-Keuangan, menganalisa data dan
4. Informasi Laporan Keuangan
|
|
| Keterkaitan: | Perlengkapan dan Peralatan: | |
|
1. SOP Laporan Fungsional
|
1. Komputer/Lap Top dan Peralatan Pendukung lainya
2. ATK
3. BKU
4. DPA
|
|
| Peringatan: | Pencatatan dan Pendataan: | |
|
1. Jika Laporan Keuangan tidak dilaksanakan sesuai SOP maka mengganggu
2. pelaksanaan pertanggungjawaban penatausahaan keuangan dan kegiatan Dinas Perhubungan Kabupaten Mahakam Ulu
|
1. Disimpan sebagai data elektronik dan manual Dokumen
|
|
STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR
(Perencanaan dan Keuangan) SOP Pengajuan SPP LS UP/TU.GU
| No | Kegiatan | Pelaksana | Mutu Baku | ||||||
| Kadis | Sekr.Dinas | Kasubbag Program Perencanaan dan Keuangan | Bendahara Pengeluaran | Kelengkapan | Waktu | Output | Deskripsi | ||
| 1 | Staf Menyiapkan draft SPP UP/TU/GU berdasarkan dokumen pendukung yang ada |
|
Form SPP UP/TU/GU | 1 Hari | Draft SPP UP/TU/GU | - | |||
| 2 | Kasubag Keuangan memverifikasi Draft SPPUP/TU/GU menguji kelengkapan da menandatangani |
|
Draft SPP UP/TU/GU | 15 Menit | Terverifikasinya Draft SPP UP/TU/GU | - | |||
| 3 | Kasubag Keuangan membuat SPM UP/TU/GU berdasarkan SPP dan diserahkan ke Kepala Dinas selaku Pengguna Anggaran |
|
Draft SPM UP/TU/GU | 2 jam | Tersusunnya Draft SPP dan SPM UP/TU/GU | - | |||
| 4 | Sekretaris memeriksa kesesuaian berkas SPP UP/TU/GU |
|
Draft SPP dan SPM UP/TU/GU | 10 Menit | Tersusunnya Draft SPP dan SPM UP/TU/GU | - | |||
| 5 | Kepala Dinas memeriksa kesesuaian berkas SPP dan SPM melakukan pengesahan selaku Pengguna Anggaran untuk kemudian diajukan ke BUD yang akan menerbitkan SP2D |
|
Draft SPP dan SPM UP/TU/GU | 10 Menit | SPP dan SPM UP/TU/GU yang telah di sahkan | - | |||